防城港市科学技术协会（含市科技馆）2017年部门决算
发布时间：2018-09-27　　信息来源：防城港市科技馆　　信息来源：防城港市科技馆
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防城港市科学技术协会

（含市科技馆）

2017年部门决算

二○一八年九月

目录

第一部分：防城港市科学技术协会概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：防城港市科学技术协会（含市科技馆）2017年部门决算报表

表一：2017年度收入支出决算总表

表二：2017年度收入决算表

表三：2017年度支出决算表

表四：2017年度财政拨款收入支出决算总表

表五：2017年度一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费决算表

表八：2017年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：防城港市科学技术协会（含市科技馆）2017年度部门决算情况说明

一、2017 年度收入支出决算总体情况

二、2017 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、一般公共预算财政拨款“三公“经费支出决算情况说明

四、其他重要事项情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：防城港市科学技术协会概况

一、主要职能

市科协是中国科协的地方组织，接受自治区科协的业务指导，是由所属市级学会（协会、研究会）和县（市、区）、乡镇（街道）科协组成的科技工作者的群众组织，是市委领导下的人民团体，是提供科技类公共服务产品的社会组织。

市科协机关的主要职责是：

（一）开展学术交流，活跃学术思想，促进学科发展，促进科学道德建设和学风建设。

（二）弘扬科学精神，普及科学知识，传播科学思想和科学方法，捍卫科学尊严，推广先进技术，开展青少年科学技术教育活动，提高全民科学素质。

（三）密切联系科技工作者，宣传党的路线方针政策，反映科学技术工作者的建议、意见和诉求，维护科学技术工作者的合法权益，建设科技工作者之家。

（四）注重激发青少年科技兴趣，发现培养杰出青年科学家和创新团队，举荐科学技术人才。

（五）组织科学技术工作者参与我市科技战略、规划、布局、政策的咨询制定和全市事务的政治协商、科学决策、民主监督工作。

（六）开展农村实用技术培训和青少年科技辅导员培训工作。组织科学技术工作者开展科技创新，参与科学论证和咨询服务，加快科学技术成果转化应用，助力创新发展，为增强企业自主创新能力作贡献。

（七）组织所属学会有序承接科技评估、工程技术领域职业资格认定、技术标准研制以及国家、自治区科技奖励推荐等政府委托工作或转移职能。

（八）开展民间国际科学技术交流活动，促进国际科学技术合作，发展同国（境）外科学技术团体和科学技术工作者的友好交往。

（九）组织开展青少年科技创新教育和参加科技创新大赛系列活动。

（十）按照国家、自治区和防城港市有关科普工作的方针、政策、规定，制定全市科协系统科普工作的具体计划并组织实施；指导科协系统科普设施、场所的规划、建设、管理及科普工作队伍的建设工作。

（十一）负责对所属市级学会（协会、研究会）进行管理，对县（市、区）科协以及科学技术工作者集中的企事业单位、乡镇（街道）、村（社区）科协等基层科协组织进行业务指导。

（十二）承担市委、市人民政府交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

防城港市科学技术协会是中共防城港市委领导下的人民团体，是我市党委和政府联系科技工作者的桥梁和纽带，是我市发展科技事业的重要社会力量。内设机构2个（办公室和学会科普部），下属二层机构有防城港市科技馆。

第二部分：防城港市科学技术协会（含市科技馆） 2017年部门决算报表

表一：2017年度收入支出决算总表单位：万元
收入		支出
项目	决算数	项目	决算数
一、财政拨款收入	594.09	一、一般公共服务	0.00
其中：政府性基金	0.00	二、国防支出	0.00
二、上级补助收入	0.00	三、公共安全支出	0.00
三、事业收入	0.00	四、教育支出	0.00
四、经营收入	0.00	五、科学技术支出	619.57
五、附属单位上缴收入	0.00	六、文化体育与传媒支出	0.00
六、其他收入	5.00	七、社会保障和就业支出	16.87
		八、医疗卫生与计划生育支出	11.38
		九、节能环保支出	0.00
		十六、国土海洋气象等支出	0.00
		十七、住房保障支出	10.37
		十八、粮油物资储备支出	0.00
		十九、国债还本付息支出	0.00
		二十、其他支出	0.00

本年收入合计	602.84	本年支出合计	658.19
用事业基金弥补收支差额	0.00	结余分配	0.00
年初结转和结余	373.04	年末结转和结余	317.69

收入总计	975.88	支出总计	975.88
注：本表依据《收入支出决算总表》（财决01表）进行公开。

表二：2017年度收入决算表单位：万元
项目				本年收入合计			财政拨款收入		上级补助收入		事业收入		经营收入			附属单位上缴收入			其他收入
功能分类科目编码	科目名称
	合计			602.84			594.09		3.76		0.00		0.00			0.00			5.00
206	科学技术支出			564.22			555.47		3.76		0.00		0.00			0.00			5.00
20601	科学技术管理事务			44.13			44.01		0.00		0.00		0.00			0.00			0.12
2060101	行政运行			44.13			44.01		0.00		0.00		0.00			0.00			0.12
20607	科学技术普及			520.09			511.46		3.76		0.00		0.00			0.00			4.88
2060701	机构运行			0.08			0.08		0.00		0.00		0.00			0.00			0.00
2060702	科普活动			36.65			31.80		0.00		0.00		0.00			0.00			4.85
2060703	青少年科技活动			12.00			12.00		0.00		0.00		0.00			0.00			0.00
2060704	学术交流活动			5.00			5.00		0.00		0.00		0.00			0.00			0.00
2060705	科技馆站			464.36			460.58		3.76										0.03
2060799	其他科学技术普及支出			2.00			2.00		0.00		0.00		0.00			0.00			0.00
208	社会保障和就业支出			16.87			16.87		0.00		0.00		0.00			0.00			0.00
20805	行政事业单位离退休			16.87			16.87		0.00		0.00		0.00			0.00			0.00
2080501	归口管理的行政单位离退休			5.18			5.18		0.00		0.00		0.00			0.00			0.00
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出			11.69			11.69		0.00		0.00		0.00			0.00			0.00
210	医疗卫生与计划生育支出			11.38			11.38		0.00		0.00		0.00			0.00			0.00
21011	行政事业单位医疗			11.38			11.38		0.00		0.00		0.00			0.00			0.00
2101101	行政单位医疗			1.88			1.88		0.00										0.00
2101102	事业单位医疗			4.97			4.97		0.00		0.00		0.00			0.00			0.00
2101103	公务员医疗补助			4.53			4.53		0.00		0.00		0.00			0.00			0.00
221	住房保障支出			10.37			10.37		0.00		0.00		0.00			0.00			0.00
22102	住房改革支出			10.37			10.37		0.00		0.00		0.00			0.00			0.00
2210201	住房公积金			10.37			10.37		0.00										0.00
注：本表依据《收入支出决算表》（财决03表）进行公开。
表三：2017年度支出决算表单位：万元
项目					本年支出合计			基本支出		项目支出		上缴上级支出			经营支出			对附属单位补助支出
功能分类科目编码		科目名称
		合计			658.19			173.41		484.78		0.00			0.00			0.00
206		科学技术支出			619.57			134.79		484.78		0.00			0.00			0.00
20601		科学技术管理事务			44.13			44.13		0.00		0.00			0.00			0.00
2060101		行政运行			44.13			44.13		0.00		0.00			0.00			0.00
20607		科学技术普及			575.44			90.66		484.78		0.00			0.00			0.00
2060701		机构运行			0.08			0.08		0.00		0.00			0.00			0.00
2060702		科普活动			38.24			0.00		38.24		0.00			0.00			0.00
2060703		青少年科技活动			12.00			0.00		12.00		0.00			0.00			0.00
2060704		学术交流活动			5.00			0.00		5.00		0.00			0.00			0.00
2060705		科技馆站			518.12			90.58		427.54		0.00			0.00			0.00
2060799		其他科学技术普及支出			2.00			0.00		2.00		0.00			0.00			0.00
208		社会保障和就业支出			16.87			16.87		0.00		0.00			0.00			0.00
20805		行政事业单位离退休			16.87			16.87		0.00		0.00			0.00			0.00
2080501		归口管理的行政单位离退休			5.18			5.18		0.00		0.00			0.00			0.00
2080505		机关事业单位基本养老保险缴费支出			11.69			11.69		0.00		0.00			0.00			0.00
210		医疗卫生与计划生育支出			11.38			11.38		0.00		0.00			0.00			0.00
21011		行政事业单位医疗			11.38			11.38		0.00		0.00			0.00			0.00
2101101		行政单位医疗			1.88			1.88		0.00		0.00			0.00			0.00
2101102		事业单位医疗			4.97			4.97		0.00		0.00			0.00			0.00
2101103		公务员医疗补助			4.53			4.53		0.00		0.00			0.00			0.00
221		住房保障支出			10.37			10.37		0.00		0.00			0.00			0.00
22102		住房改革支出			10.37			10.37		0.00		0.00			0.00			0.00
2210201		住房公积金			10.37			10.37		0.00
注：本表依据《收入支出决算表》（财决04表）进行公开。
表四：2017年度财政拨款收入支出决算总表单位：万元
收入						支出
项目			决算数			项目								合计			公共预算财政拨款			政府性基金预算财政拨款
一、一般公共预算财政拨款			594.09			一、一般公共服务支出								0.00			0.00			0.00
二、政府性基金预算财政拨款			0.00			二、外交支出								0.00			0.00			0.00
						三、国防支出								0.00			0.00			0.00
						四、公共安全支出								0.00			0.00			0.00
						五、教育支出								0.00			0.00			0.00
						六、科学技术支出								609.23			609.23			0.00
						七、文化体育与传媒支出								0.00			0.00			0.00
						八、社会保障和就业支出								16.87			16.87			0.00
						九、医疗卫生与计划生育支出								11.38			11.38			0.00
						十、节能环保支出								0.00			0.00			0.00
						十一、城乡社区支出								0.00			0.00			0.00
						十二、农林水支出								0.00			0.00			0.00
						十三、交通运输支出								0.00			0.00			0.00
						十四、资源勘探信息等支出								0.00			0.00			0.00
						十五、商业服务业等支出								0.00			0.00			0.00
						十六、金融支出								0.00			0.00			0.00
						十七、援助其他地区支出								0.00			0.00			0.00
						十八、国土海洋气象等支出								0.00			0.00			0.00
						十九、住房保障支出								10.37			10.37			0.00
						二十、粮油物资储备支出								0.00			0.00			0.00
						二十一、其他支出								0.00			0.00			0.00
本年收入合计			594.09			本年支出合计								647.84			647.84			0.00
年初财政拨款结转和结余			354.57			年末财政拨款结转和结余								300.81			300.81			0.00
一、公共预算财政拨款			354.57
二、政府性基金预算财政拨款			0.00

收入总计			948.65			总计								948.65			948.65			0.00
注：本表依据《收入支出决算总表》（财决01-1表）进行公开。

表五：2017年度一般公共预算财政拨款支出决算表单位：万元
项目				本年支出合计		基本支出		项目支出
功能分类科目编码		科目名称
合计				647.84		173.29		474.56
206		科学技术支出		609.23		134.67		474.56
20601		科学技术管理事务		44.01		44.01		0.00
2060101		行政运行		44.01		44.01		0.00
20607		科学技术普及		565.22		90.66		474.56
2060701		机构运行		0.08		0.08		0.00
2060702		科普活动		31.80		0.00		31.80
2060703		青少年科技活动		12.00		0.00		12.00
2060704		学术交流活动		5.00		0.00		5.00
2060705		科技馆站		514.34		90.58		423.76
2060799		其他科学技术普及支出		2.00		0.00		2.00
208		社会保障和就业支出		16.87		16.87		0.00
20805		行政事业单位离退休		16.87		16.87		0.00
2080501		归口管理的行政单位离退休		5.18		5.18		0.00
2080505		机关事业单位基本养老保险缴费支出		11.69		11.69		0.00
210		医疗卫生与计划生育支出		11.38		11.38		0.00
21011		行政事业单位医疗		11.38		11.38		0.00
2101101		行政单位医疗		1.88		1.88		0.00
2101102		事业单位医疗		4.97		4.97		0.00
2101103		公务员医疗补助		4.53		4.53		0.00
221		住房保障支出		10.37		10.37		0.00
22102		住房改革支出		10.37		10.37		0.00
2210201		住房公积金		10.37		10.37		0.00
注：本表依据财决07表“本年支出”进行公开。
表六：2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表单位：万元
项目			本年支出合计		人员经费		公用经费
经济分类科目编码	科目名称
合计			173.29		165.95		7.34
301	工资福利支出		150.40		150.40
30101	基本工资		47.70		47.70
30102	津贴补贴		65.85		65.85
30103	奖金		1.25		1.25
30104	其他社会保障缴费		15.13		15.13
30106	伙食补助费		0.00		0.00
30107	绩效工资		8.77		8.77
30108	机关事业单位基本养老保险缴费		11.69		11.69
302	商品和服务支出		7.34				7.34
30201	办公费		0.77				0.77
30202	印刷费		0.36				0.36
30203	咨询费
30204	手续费
30205	水费
30206	电费
30207	邮电费		3.71				3.71
30209	物业管理费
30211	差旅费		0.57				0.57
30212	因公出国（境）费用
30213	维修(护)费
30214	租赁费
30215	会议费		0.20				0.20
30216	培训费
30217	公务接待费		0.12				0.12
30218	专用材料费
30219	装备购置费
30220	工程建设费
30221	作战费
30222	军用油料费
30223	军队其他运行维护费
30224	被装购置费
30225	专用燃料费
30226	劳务费
30227	委托业务费
30228	工会经费
30229	福利费
30231	公务用车运行维护费		1.60				1.60
30239	其他交通费用
30240	税金及附加费用
30299	其他商品和服务支出
303	对个人和家庭的补助		15.55		15.55
30301	离休费		0.00		0.00
30302	退休费		5.18		5.18
30303	退职（役）费
30304	抚恤金
30305	生活补助
30306	救济费
30307	医疗费
30308	助学金
30309	奖励金
30310	生产补贴
30311	住房公积金		10.37		10.37
30399	其他对个人和家庭的补助支出
310	其他资本性支出
31002	办公设备购置
21003	专用设备购置
21007	信息网络及软件购置更新
31013	公务用车购置
31099	其他资本性支出
304	对企事业单位的补贴
30401	企业政策性补贴
30402	事业单位补贴
30403	财政贴息
注：本表依据财决08_1表进行公开。人员经费：填列 “工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。公用经费：填列“品和服务支出”、“其他资本性支出”、“ 对企事业单位的补贴”和“债务利息支出”。

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

单位：万元

2017年度预算数						2017年度决算数
合计	因公出国(境）费	公务用车购置及运行费			公务接待费	合计	因公出国(境）费	公务用车购置及运行费			公务接待费
合计	因公出国(境）费	小计	公务用车购置费	公务用车运行费	公务接待费	合计	因公出国(境）费	小计	公务用车购置费	公务用车运行费	公务接待费
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
11.00	0	5.00	0	5.00	6.00	5.57	0	1.60	0	1.60	3.97

注：本表依据部门决算CS05表《部门决算相关信息统计表》进行公开。

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

科目编码	科目名称	年初结转和结余	本年收入	本年支出			年末结转和结余
科目编码	科目名称	年初结转和结余	本年收入	合计	基本支出	项目支出	年末结转和结余
合计		0	0	0	0	0	0
类
款
项

注：本表依据《收入支出决算表》（财决09表）进行公开。

第三部分：防城港市科学技术协会（含市科技馆）2017年度部门决算情况说明

一、2017年度收入支出决算总体情况

（一）收入总计602.84万元，比2016年减少472.38万元，下降43.93%。主要原因是市科技馆项目费用支出减少。

1．财政拨款收入594.09万元，为市本级财政当年拨付的资金, 比2016年减少475.47万元，下降44.45%。其中：科学技术管理事务收入44.01万元，科学技术普及收入511.46万元，行政事业单位离退休收入16.87万元，医疗卫生收入11.38万元，住房保障支出收入10.37万元。

2．上级补助收入3.76万元，主要为上级科协补助市科技馆的科普E站建设经费等。

3．其他收入5.00万元，比2016年减少0.66万元，下降11.66%。主要原因是上级补助项目经费减少。主要是广西壮族自治区科学技术协会转入的科普项目经费及工作经费4.85万元，利息收入0.15万元。

4．上年结转和结余373.04万元，比2016年增加199.60万元，上升115.08%。主要是为上年度上级项目支出因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

（二）支出总计658.19万元，比2016年减少217.43万元，下降24.83%。主要原因是市科技馆项目费用支出减少。包括：

1．科学技术（类） 619.57万元，比2016年减少211.24万元，下降24.43%。主要用于在编人员工资福利支出134.79万元；科普技术推广培训业务经费、常设科普活动经费支出6.00万元；2017年青少年科技教育和科普活动经费12.00万元；青少年科学工作室建设费8.00万元；2017年实施《全民科学素质行动计划纲要》经费6.00万元；完善科普设施和搭建科普平台经费及开展“全国科技工作者日”系列活动经费18.24万元；学术交流活动等方面支出5.00万元；召开科协全委会、常委会及科协工作会议等方面支出2.00万元；市科技馆开展科技活动经费支出及日常办公支出148.73万元（包括市科技馆聘用人员工资福利支出）；市科技馆采购项目进度款支出278.81元。

2.医疗卫生（类）11.38万元，比2016年减少2.66万元，下降18.95%。主要用于原因为人员工资调整。按照国家政策规定向职工发放的行政单位医疗补助、公务员医疗补助方面的支出。

3．社会保障和就业（类）16.87万元，比2016年减少2.56万元，下降13.18%。主要用于市科协（市科技馆）按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出,2017年4月份起，移交到社保部门发放。

4．住房保障支出（类）10.37万元，与2016年基本持平。主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金的支出。

5．年末结转和结余317.69万元，比2016年减少55.35万元，下降14.84%。主要是为上年度上级项目支出因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

二、2017 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

2017 年度公共预算财政拨款支出647.84万元，比2016年减少219.88万元，下降25.34%。其中：基本支出173.29万元，项目支出474.56万元。包括：

1．科学技术（类）609.23万元，比2016年减少213.67万元，下降25.97%。主要用于在编人员工资福利支出134.79万元；科普技术推广培训业务经费、常设科普活动经费支出6.00万元；2017年青少年科技教育和科普活动经费12.00万元；青少年科学工作室建设费8.00万元；2017年实施《全民科学素质行动计划纲要》经费6.00万元；完善科普设施和搭建科普平台经费及开展“全国科技工作者日”系列活动经费11.80万元；学术交流活动等方面支出5.00万元；召开科协全委会、常委会及科协工作会议等方面支出2.00万元；市科技馆开展科技活动经费支出及日常办公支出144.95万元（包括市科技馆聘用人员工资福利支出）；市科技馆采购项目进度款支出278.81元。

4．住房保障支出（类）10.37万元，与2016年基本持平。主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金的支出。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2017年“三公”经费支出5.57万元，比2016年减少0.83万元，下降12.97%。主要原因为我会2016年3月份参加公务用车改革后，只保留1辆科普大篷车，公务车辆运行费用有所下降；公务接待费与2016年相比，下降幅度不大。主要包括：

1. 公务用车运行费1.60万元，主要用于我会公务用车改革后保留的科普大篷车业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等；2017年，我会开支财政拨款的公务用车保有量为1辆科普大篷车，全年运行费支出1.60万元，平均每辆1.60万元。

2. 公务接待费3.97万元，与2016年相比，减少0.46万元，下降10.38%.主要用于业务上的公务接待支出,接待批次及人次与上年相比大幅减少。其中：国内公务接待39批次，接待人数368人，经费支出3.97万元。

四、其他重要事项情况说明。

（一） 机关运行经费支出情况说明。

2017年本部门机关运行经费支出3.82万元，比2016年增加 0.89万元，上升30.38%。主要原因是：日常工作经费有所增加。

（二）政府采购支出情况说明。

2017年本部门政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2017年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，特种专业技术用车（科普大篷车）1辆；单位价值50万元以上通用设备台0（套），100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

2017年，我会共组织对青少年科学工作室建设项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算当年财政拨款8万元，占年初预算的2.28%。绩效评价结果显示，上述项目支出绩效情况优秀，达到项目申请时设定的各项绩效目标。

具体情况如下：

（一）项目基本概况

防城港市科协于2017年向财政申请了青少年科学工作室建设项目资金，并得到财政部门的大力支持，安排了8万元作为项目建设资金。市科协向各县（市区）征集建设方案，防城区和港口区分别申请在防城区第二小学和港口区金海湾小学建设一个青少年科学工作室，学校安排一间约100平方米的教室用于项目内容建设。

（二）项目绩效及评价结论

项目绩效总目标，通过建设学校青少年科学工作室，为防城港市中小学校学生提供了经常性、便捷的校内科普活动场所，并配备相关的设施、器材、工具，以“动手做”、“做中学”为主要活动形式，以普及科学知识，倡导科学方法，传播科学思想和弘扬科学精神为宗旨，使学生不用走出校门就能体验到“科学大餐”。

青少年科学工作室的建成开放，有利于推动未成年人科学素质行动深入开展，不断提高学校科普服务的能力和水平，对树立起青少年从小爱科学、学科学的兴趣，提高青少年科技素质有着重大意义。

评价：本项目按计划圆满完成了项目建设等各项指标和任务，并通过了竣工验收投入使用，为学校学生的科学知识普及提供了很好的学习平台。但也存在一些问题和不足，由于对项目进行绩效评价尚属新事物，一些评价指标的科学性、关联性有待进一步研究和检验，尤其是动态的评价机制有待进一步建立。下一步，将采取有力措施进一步提高完善项目评价指标体系，提升项目管理质量和水平，以项目取得实实在在的效果推动青少年科普工作深入开展，为促进青少年科普工作提质增效。

（三）主要经验及做法、存在问题和建议：

主要经验及做法：一是加强领导，深入推进青少年科学工作室项目。成立项目工作领导小组，并抽调骨干力量组成工作组，实行组织、人员、经费、任务、责任五到位。二是广泛征集，项目确定后，县区科协进行项目设计方案的征集，经过对项目方案的审定，最后确定项目施工方，这避免项目不盲目施工，确保项目质量要求。三是加强管理，项目实施过程中，市、区两级领导多次实地考察调研、指导，使得项目按质按时的完成。

存在问题：配套建设资金少。建设1个科技含量高、吸引力大的青少年工作室至少需要10万元，而2017年财政预算安排8万元，平均下达补助给项目承担单位资金量少，每个项目为4万元，而县级科协、学校缺乏配套资金，影响规模效益和项目质量及可持续发展。

建议：加大财政保障力度，逐步覆盖。学校青少年科学工作室是青少年学习科学知识的平台，很多农村学校无法为学生提供这样的学习平台，建议财政加大对青少年教育方面的投入，使更多农村学生得到好的学习条件和场所。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

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